Thông báo của IRS và giải quyết các vấn đề về thuế

  • Thông báo của IRS là gì?

    Cục Thuế Liên bang (IRS) gửi các thông báo vì nhiều lý do khác nhau, bao gồm yêu cầu cung cấp thông tin, điều chỉnh tờ khai thuế, đề xuất tính thêm thuế hoặc thông báo cho người nộp thuế về số tiền còn nợ. Việc nhận được một thông báo không có nghĩa là bạn đã làm sai điều gì.

    Bạn nên làm gì?

    • Hãy đọc thông báo này thật kỹ.

    • Xác nhận năm thuế liên quan.

    • Hãy chú ý đến thời hạn nộp phản hồi.

    • Hãy so sánh thông báo này với tờ khai thuế và các hồ sơ của bạn.

    • Đừng bỏ qua các văn bản của IRS, ngay cả khi bạn cho rằng chúng có sai sót.

    Khi nào bạn nên tìm kiếm sự tư vấn chuyên nghiệp?

    Nếu bạn không đồng ý với thông báo, còn nợ một khoản tiền mà bạn không thể thanh toán, nhận được nhiều thông báo, hoặc đơn giản là không chắc chắn về cách phản hồi, sự tư vấn chuyên nghiệp có thể giúp bạn hiểu rõ các lựa chọn của mình trước khi thực hiện bất kỳ hành động nào. Việc phản hồi sớm thường mang lại nhiều lựa chọn hơn so với việc chờ đợi cho đến khi vấn đề thuế trở nên khó giải quyết hơn.

  • Tài khoản trực tuyến của IRS là gì?

    Tài khoản trực tuyến của IRS cho phép người nộp thuế truy cập một cách an toàn các thông tin quan trọng về tài khoản thuế liên bang của mình trực tiếp từ IRS.

    Bạn có thể truy cập những gì?

    Thông qua Tài khoản Trực tuyến của IRS, quý vị có thể:

    • Xem số dư tài khoản của bạn.

    • Xem lại lịch sử thanh toán.

    • Truy cập một số thông báo của IRS.

    • Xem thông tin về kế hoạch thanh toán.

    • Truy xuất bản sao hồ sơ thuế.

    • Xem số tiền thuế dự kiến phải nộp và các giao dịch khác trên tài khoản.

    Bản sao hồ sơ thuế là gì?

    Bản sao hồ sơ thuế là các tài liệu chính thức của IRS tóm tắt thông tin được khai báo trên tài khoản thuế của quý vị. Tùy thuộc vào loại bản sao, chúng có thể bao gồm thông tin từ các tờ khai thuế đã nộp, hoạt động trên tài khoản IRS, báo cáo về tiền lương và thu nhập, cũng như lịch sử thanh toán.

    Tại sao bảng điểm lại quan trọng?

    Bản sao hồ sơ thuế thường cung cấp thông tin quý giá khi xem xét các thông báo của IRS, lập tờ khai thuế của các năm trước hoặc nắm rõ tình trạng của một vấn đề thuế. Chúng cũng có thể giúp xác minh thông tin mà các nhà tuyển dụng, tổ chức tài chính và các bên thứ ba khác đã khai báo với IRS.

    Khi nào bạn nên tìm kiếm sự tư vấn chuyên nghiệp?

    Nếu bản sao kê của bạn chứa thông tin lạ, số dư bất thường, các giao dịch chưa được ghi nhận hoặc các hoạt động mà bạn không hiểu rõ, sự tư vấn chuyên nghiệp có thể giúp xác định vấn đề và đưa ra các bước tiếp theo phù hợp nhất.

  • Kế hoạch thanh toán của IRS là gì?

    Chương trình trả góp của IRS cho phép những người nộp thuế đủ điều kiện thanh toán các khoản thuế liên bang còn nợ theo từng đợt thay vì thanh toán một lần đầy đủ. Tùy thuộc vào số tiền còn nợ và tình hình tài chính của người nộp thuế, có thể có các phương án thanh toán khác nhau.

    Bạn cần biết những gì?

    • Việc nộp đầy đủ các tờ khai thuế bắt buộc là một bước quan trọng trước khi đề nghị lập kế hoạch thanh toán.

    • Lãi suất và các khoản phạt áp dụng có thể tiếp tục tích lũy cho đến khi số dư được thanh toán đầy đủ.

    • Có nhiều phương án thanh toán khác nhau, và việc bạn có đủ điều kiện hay không phụ thuộc vào hoàn cảnh cụ thể của từng người.

    • Việc chậm thanh toán hoặc không tuân thủ các nghĩa vụ thuế trong tương lai có thể ảnh hưởng đến thỏa thuận thanh toán của quý vị.

    Khi nào bạn nên tìm kiếm sự tư vấn chuyên nghiệp?

    Nếu số tiền bạn nợ vượt quá khả năng thanh toán hợp lý của bạn, bạn đã nhận được thông báo đòi nợ, không chắc chắn phương án thanh toán nào là phù hợp, hoặc cho rằng có phương án giải quyết khác phù hợp hơn với hoàn cảnh của bạn, thì sự tư vấn chuyên nghiệp có thể giúp bạn đánh giá các phương án hiện có trước khi đưa ra quyết định.

  • Miễn giảm tiền phạt là gì?

    Cục Thuế Liên bang (IRS) có thể giảm hoặc miễn một số khoản phạt khi người nộp thuế đáp ứng các điều kiện quy định tại các điều khoản cụ thể của luật thuế. Việc có được miễn giảm khoản phạt hay không phụ thuộc vào loại hình phạt và hoàn cảnh cụ thể của từng người nộp thuế.

    Bạn cần biết những gì?

    • Việc miễn phạt không diễn ra tự động.

    • Một số người nộp thuế có thể đủ điều kiện được miễn giảm dựa trên lịch sử tuân thủ của họ hoặc các trường hợp đủ điều kiện khác.

    • Tùy thuộc vào lý do xin miễn giảm, có thể cần phải cung cấp các tài liệu chứng minh.

    • Lãi suất đối với số thuế chưa nộp có thể tiếp tục tích lũy ngay cả khi mức phạt được giảm hoặc miễn.

    Khi nào bạn nên tìm kiếm sự tư vấn chuyên nghiệp?

    Nếu quý vị đã nhận được thông báo phạt từ IRS, cho rằng mình có lý do chính đáng dẫn đến việc nộp hồ sơ hoặc thanh toán chậm, hoặc không chắc liệu mình có đủ điều kiện để được miễn giảm tiền phạt hay không, thì sự tư vấn chuyên nghiệp có thể giúp quý vị đánh giá các phương án khả thi trước khi trả lời IRS.

  • Quyền của người nộp thuế là gì?

    Cục Thuế Liên bang Hoa Kỳ (IRS) công nhận mười quyền cơ bản áp dụng cho mọi người nộp thuế. Những quyền này được gọi chung là “Tuyên ngôn Quyền của Người nộp thuế ” và nhằm đảm bảo người nộp thuế được đối xử công bằng trong toàn bộ quá trình thi hành luật thuế.

    Bạn cần biết những gì?

    • Quý vị có quyền được thông báo và hiểu rõ những yêu cầu của Cục Thuế Liên bang (IRS).

    • Bạn có quyền được đối xử một cách chuyên nghiệp và lịch sự.

    • Quý vị có quyền yêu cầu luật sư đại diện khi liên lạc với Cục Thuế Liên bang (IRS).

    • Bạn có quyền được bảo vệ quyền riêng tư và bí mật theo quy định của pháp luật.

    Khi nào bạn nên tìm kiếm sự tư vấn chuyên nghiệp?

    Nếu quý vị không chắc chắn về cách phản hồi thông báo của IRS, không đồng ý với quan điểm của IRS, hoặc muốn có người đại diện chuyên nghiệp trong quá trình giải quyết, sự tư vấn chuyên nghiệp có thể giúp quý vị hiểu rõ hơn về các quyền lợi và các phương án khả thi của mình.

Các nguồn thông tin về thuế dành cho người nhập cư và các gia đình quốc tế

  • ITIN là gì?

    Số nhận dạng người nộp thuế cá nhân (ITIN) là số dùng để xử lý thuế do Cục Thuế Liên bang (IRS) cấp. Số này dành cho những cá nhân có nghĩa vụ khai thuế hoặc báo cáo thuế liên bang nhưng không đủ điều kiện để được cấp số An sinh Xã hội.

    Bạn cần biết những gì?

    • Số ITIN chỉ được sử dụng cho mục đích thuế liên bang.

    • Giấy phép này không cấp quyền làm việc tại Hoa Kỳ.

    • Điều này không làm thay đổi tình trạng nhập cư của một cá nhân.

    • Một số mã số ITIN nhất định có thể cần phải gia hạn trước khi có thể được sử dụng trong tờ khai thuế.

    Khi nào bạn nên tìm kiếm sự tư vấn chuyên nghiệp?

    Nếu bạn chưa chắc chắn liệu mình có cần số ITIN hay không, cần hỗ trợ để điền Mẫu W-7, hoặc có thắc mắc về việc gia hạn số ITIN hiện có, sự tư vấn chuyên nghiệp có thể giúp bạn xác định các bước tiếp theo phù hợp.

  • Sự khác biệt là gì?

    Số An sinh Xã hội (SSN) và Số Nhận dạng Người nộp thuế Cá nhân (ITIN) đều là các số nhận dạng người nộp thuế, nhưng chúng được cấp cho các mục đích khác nhau và theo các điều kiện đủ điều kiện khác nhau.

    Bạn cần biết những gì?

    • Số An sinh Xã hội (SSN) do Cơ quan Quản lý An sinh Xã hội cấp.

    • Số ITIN do Cục Thuế Liên bang (IRS) cấp.

    • Cả hai đều có thể được sử dụng cho mục đích thuế liên bang khi phù hợp.

    • Việc có đủ điều kiện để được cấp SSN hoặc ITIN hay không phụ thuộc vào hoàn cảnh cụ thể của từng cá nhân.

    Khi nào bạn nên tìm kiếm sự tư vấn chuyên nghiệp?

    Nếu bạn không chắc chắn không biết mã số nhận dạng người nộp thuế nào áp dụng cho trường hợp của mình, sự tư vấn chuyên nghiệp có thể giúp bạn hiểu rõ các lựa chọn có sẵn để đáp ứng các yêu cầu khai thuế liên bang.

  • Tôi vẫn có thể nộp tờ khai thuế được không?

    Trong một số trường hợp, những người không đủ điều kiện để được cấp số An sinh Xã hội vẫn có thể phải tuân thủ nghĩa vụ khai thuế liên bang. Số ITIN có thể giúp những người nộp thuế đủ điều kiện thực hiện một số nghĩa vụ khai thuế liên bang nhất định.

    Bạn cần biết những gì?

    • Nghĩa vụ khai thuế phụ thuộc vào tình hình thuế cụ thể của từng cá nhân.

    • Một số người nộp thuế có thể đủ điều kiện để đăng ký số ITIN.

    • Các yêu cầu về việc nộp hồ sơ thay đổi tùy thuộc vào thu nhập, nơi cư trú và các yếu tố khác.

    Khi nào bạn nên tìm kiếm sự tư vấn chuyên nghiệp?

    Nếu bạn không chắc liệu mình có bắt buộc phải nộp tờ khai thuế liên bang hay không, hoặc liệu mình có đủ điều kiện để được cấp số ITIN hay không, sự tư vấn chuyên nghiệp có thể giúp bạn xác định hướng giải quyết phù hợp.

  • Lừa đảo danh tính thuế là gì?

    Tình trạng đánh cắp danh tính về thuế xảy ra khi một người nào đó sử dụng số An sinh Xã hội hoặc số ITIN của người khác để nộp tờ khai thuế gian lận hoặc nhận được lợi ích thuế không hợp pháp.

    Bạn cần biết những gì?

    • Hãy bảo vệ số An sinh Xã hội (SSN) hoặc số Nhận dạng Thuế cá nhân (ITIN) của bạn và tránh tiết lộ chúng một cách không cần thiết.

    • Hãy xem xét kỹ lưỡng các văn bản của IRS.

    • Hãy tạo một tài khoản trực tuyến của IRS để theo dõi tài khoản thuế của bạn.

    • Nếu phù hợp, hãy cân nhắc sử dụng mã PIN bảo vệ danh tính (IP PIN).

    Khi nào bạn nên tìm kiếm sự tư vấn chuyên nghiệp?

    Nếu quý vị nghi ngờ số nhận dạng người nộp thuế của mình đã bị lạm dụng hoặc nhận được thư từ Cục Thuế Liên bang (IRS) không mong đợi, sự tư vấn chuyên nghiệp có thể giúp quý vị hiểu rõ các bước cần thiết để bảo vệ tài khoản thuế của mình.

  • Nếu tiếng Anh không phải là ngôn ngữ mẹ đẻ của tôi, tôi vẫn có thể nộp tờ khai thuế được không?

    Đúng vậy. Rất nhiều người nộp thuế đã hoàn thành thành công nghĩa vụ khai thuế liên bang ngay cả khi tiếng Anh không phải là ngôn ngữ chính của họ. Bước quan trọng nhất là đảm bảo rằng bạn hiểu rõ các thông tin được khai báo và các tài liệu mà bạn ký tên trước khi nộp tờ khai thuế.

    Bạn cần biết những gì?

    • Bạn nên hiểu rõ các thông tin được kê khai trong tờ khai thuế của mình trước khi ký tên vào đó.

    • Hãy giữ lại bản sao các tờ khai thuế và các tài liệu chứng từ để lưu trữ.

    • Nếu bạn không hiểu các mẫu đơn thuế, thông báo hoặc các văn bản khác, hãy đặt câu hỏi.

    • Đừng bao giờ ký vào tờ khai thuế mà bạn chưa xem xét kỹ hoặc chưa hiểu rõ.

    Khi nào bạn nên tìm kiếm sự tư vấn chuyên nghiệp?

    Nếu rào cản ngôn ngữ khiến bạn khó hiểu rõ các nghĩa vụ thuế của mình hoặc gặp khó khăn trong việc liên lạc với IRS, sự tư vấn chuyên nghiệp có thể giúp bạn nắm rõ hơn các lựa chọn của mình và tự tin hơn khi thực hiện các thủ tục thuế.

Người nộp thuế Mỹ đang sinh sống ở nước ngoài

  • Tôi có vẫn phải nộp tờ khai thuế tại Hoa Kỳ không?

    Công dân Hoa Kỳ và một số người nộp thuế cư trú đang sinh sống ở nước ngoài vẫn có thể phải thực hiện nghĩa vụ khai thuế liên bang, ngay cả khi họ có thu nhập từ một quốc gia khác. Các yêu cầu về khai thuế phụ thuộc vào hoàn cảnh cụ thể của từng cá nhân, bao gồm mức thu nhập, tình trạng khai thuế và các quy định thuế áp dụng.

    Bạn cần biết những gì?

    • Việc sinh sống bên ngoài Hoa Kỳ không tự động miễn trừ nghĩa vụ khai thuế tại Hoa Kỳ.

    • Thời hạn nộp hồ sơ và việc gia hạn có thể khác nhau đối với những người nộp thuế đang sinh sống ở nước ngoài.

    • Một số quy định nhất định có thể giúp giảm thiểu tình trạng đánh thuế hai lần đối với những người nộp thuế đủ điều kiện.

    • Việc sinh sống ở nước ngoài không tự động miễn cho bạn khỏi các nghĩa vụ khai báo thuế của Hoa Kỳ.

    Khi nào bạn nên tìm kiếm sự tư vấn chuyên nghiệp?

    Nếu bạn đang sinh sống ngoài Hoa Kỳ, có thu nhập từ nước ngoài hoặc không chắc chắn liệu mình có nghĩa vụ khai thuế hay không, sự tư vấn chuyên nghiệp có thể giúp bạn hiểu rõ hơn về các nghĩa vụ thuế của mình tại Hoa Kỳ.

  • Những quy định này là gì?

    “Miễn trừ thu nhập kiếm được ở nước ngoài” và “Tín dụng thuế nước ngoài” là hai quy định riêng biệt có thể giúp những người nộp thuế đủ điều kiện giảm bớt tác động của việc đánh thuế hai lần đối với thu nhập từ nước ngoài.

    Bạn cần biết những gì?

    • Quy định về Miễn trừ Thu nhập Kiếm được ở Nước ngoài có thể cho phép những người nộp thuế đủ điều kiện loại trừ một khoản thu nhập kiếm được ở nước ngoài có giới hạn khỏi thu nhập chịu thuế tại Hoa Kỳ.

    • Khoản khấu trừ thuế nước ngoài có thể cho phép khấu trừ đối với một số khoản thuế thu nhập đủ điều kiện đã nộp hoặc phải nộp cho một quốc gia nước ngoài.

    • Bạn không thể yêu cầu được khấu trừ thuế nước ngoài đối với các khoản thuế nước ngoài phát sinh từ thu nhập được miễn trừ theo quy định về Miễn trừ Thu nhập Kiếm được ở Nước ngoài.

    • Người nộp thuế vẫn có thể được hưởng khoản khấu trừ thuế nước ngoài đối với các khoản thu nhập khác có nguồn gốc từ nước ngoài đáp ứng điều kiện hoặc đối với phần thu nhập vượt quá mức được miễn trừ.

    • Cách tiếp cận mang lại lợi ích cao nhất phụ thuộc vào thu nhập của người nộp thuế, số thuế đã nộp ở nước ngoài, điều kiện đủ tiêu chuẩn và tình hình tài chính dài hạn.

    Khi nào bạn nên tìm kiếm sự tư vấn chuyên nghiệp?

    Sự tương tác giữa các quy định này có thể khá phức tạp và việc lựa chọn phương án phù hợp có thể ảnh hưởng đến cả thu nhập hiện tại lẫn các năm thuế trong tương lai. Sự tư vấn chuyên nghiệp có thể giúp xác định cách các quy định hiện hành được áp dụng trong trường hợp cụ thể của quý vị.

  • Báo cáo FBAR là gì?

    Một số người nộp thuế tại Hoa Kỳ có tài khoản tài chính ở nước ngoài có thể phải khai báo các tài khoản đó riêng biệt với tờ khai thuế thu nhập liên bang của họ.

    Bạn cần biết những gì?

    • Việc khai báo FBAR là một thủ tục riêng biệt so với tờ khai thuế thu nhập liên bang của quý vị.

    • Các yêu cầu về báo cáo phụ thuộc vào giá trị của các tài khoản tài chính nước ngoài của quý vị.

    • Các tài khoản nước ngoài có thể phải khai báo ngay cả khi không phải nộp thuế.

    • Tùy thuộc vào hoàn cảnh cụ thể của bạn, các quy định về báo cáo có thể khác nhau.

    Khi nào bạn nên tìm kiếm sự tư vấn chuyên nghiệp?

    Nếu quý vị có tài khoản ngân hàng nước ngoài, tài khoản đầu tư hoặc các lợi ích tài chính bên ngoài Hoa Kỳ, sự tư vấn chuyên môn có thể giúp xác định liệu có áp dụng các yêu cầu báo cáo bổ sung hay không.

Tài liệu tham khảo về thuế dành cho doanh nghiệp nhỏ

Thu nhập hưu trí

Thu nhập từ đầu tư

Di sản, Quỹ tín thác và Người thụ hưởng

  • Nội dung mô tả sẽ được đặt tại đây