Mga Paunawa ng IRS at Resolusyon sa Buwis

  • Ano ang isang abiso ng IRS?

    Ang IRS ay nagpapadala ng mga abiso para sa maraming iba't ibang dahilan, kabilang ang paghingi ng impormasyon, pagwawasto ng isang deklarasyon, pagmumungkahi ng karagdagang buwis, o pag-abiso sa mga nagbabayad ng buwis ng isang balanseng dapat bayaran. Ang pagtanggap ng isang abiso ay hindi awtomatikong nangangahulugan na may ginawa kang mali.

    Ano ang dapat mong gawin?

    • Basahing mabuti ang paunawa.

    • Kumpirmahin ang taon ng buwis na kasangkot.

    • Bigyang-pansin ang mga deadline ng pagtugon.

    • Ihambing ang abiso sa iyong tax return at mga rekord.

    • Huwag balewalain ang mga sulat mula sa IRS , kahit na sa tingin mo ay mali ito.

  • Ano ang isang Online Account ng IRS?

    Ang isang IRS Online Account ay nagbibigay-daan sa mga nagbabayad ng buwis na ligtas na ma-access ang mahahalagang impormasyon tungkol sa kanilang pederal na account sa buwis nang direkta mula sa IRS.

    Ano ang maaari mong ma-access?

    Sa pamamagitan ng isang IRS Online Account, maaari mong gawin ang mga sumusunod:

    • Tingnan ang balanse ng iyong account.

    • Suriin ang kasaysayan ng pagbabayad.

    • I-access ang ilang partikular na abiso ng IRS.

    • Tingnan ang impormasyon ng plano sa pagbabayad.

    • Kunin ang mga transcript ng buwis.

    • Tingnan ang tinantyang mga pagbabayad ng buwis at iba pang aktibidad ng account.

    Ano ang mga transcript ng buwis?

    Ang mga transcript ng buwis ay mga opisyal na talaan ng IRS na nagbubuod ng impormasyong iniulat sa iyong tax account. Depende sa uri ng transcript, maaaring kasama rito ang impormasyon mula sa mga isinampang tax return, aktibidad ng IRS account, pag-uulat ng sahod at kita, at kasaysayan ng pagbabayad.

    Bakit mahalaga ang mga transkrip?

    Ang mga transcript ng buwis ay kadalasang nagbibigay ng mahalagang impormasyon kapag sinusuri ang mga abiso ng IRS, naghahanda ng mga pagbabalik ng buwis noong nakaraang taon, o pag-unawa sa katayuan ng isang usapin sa buwis. Makakatulong din ang mga ito na mapatunayan ang impormasyong iniulat sa IRS ng mga employer, institusyong pinansyal, at iba pang mga ikatlong partido.

  • Ano ang plano sa pagbabayad ng IRS?

    Ang isang plano sa pagbabayad ng IRS ay nagpapahintulot sa mga kwalipikadong nagbabayad ng buwis na magbayad ng ilang partikular na balanse ng pederal na buwis sa paglipas ng panahon sa halip na gumawa ng isang buong bayad. Maaaring may iba't ibang opsyon sa pagbabayad depende sa halagang dapat bayaran at sa pinansyal na kalagayan ng nagbabayad ng buwis.

    Ano ang dapat mong malaman?

    • Ang paghahain ng lahat ng kinakailangang tax return ay isang mahalagang hakbang bago humiling ng plano sa pagbabayad.

    • Maaaring patuloy na maipon ang interes at mga naaangkop na parusa hanggang sa mabayaran nang buo ang balanse.

    • Mayroong iba't ibang mga opsyon sa plano ng pagbabayad, at ang pagiging kwalipikado ay nakadepende sa iyong indibidwal na mga kalagayan.

    • Ang mga hindi pagbabayad o hindi pagsunod sa mga obligasyon sa buwis sa hinaharap ay maaaring makaapekto sa iyong kasunduan sa pagbabayad.

  • Ano ang Kaluwagan sa Parusa?

    Maaaring bawasan o alisin ng IRS ang ilang partikular na parusa kapag kwalipikado ang mga nagbabayad ng buwis sa ilalim ng mga partikular na probisyon ng batas sa buwis. Ang pagkakaroon ng kaluwagan sa parusa ay depende sa uri ng parusa at sa indibidwal na kalagayan ng nagbabayad ng buwis.

    Ano ang dapat mong malaman?

    • Hindi awtomatiko ang pagbawas ng multa.

    • Ang ilang nagbabayad ng buwis ay maaaring maging kwalipikado para sa tulong batay sa kanilang kasaysayan ng pagsunod o iba pang mga kwalipikadong pangyayari.

    • Maaaring kailanganin ang mga sumusuportang dokumento depende sa dahilan kung bakit hinihiling ang tulong pinansyal.

    • Ang interes sa hindi nabayarang buwis ay maaaring patuloy na maipon kahit na ang multa ay nabawasan o inalis.

  • Ano ang mga karapatan mo bilang nagbabayad ng buwis?

    Kinikilala ng IRS ang sampung pangunahing karapatan na naaangkop sa bawat nagbabayad ng buwis. Ang mga karapatang ito ay sama-samang kilala bilang Taxpayer Bill of Rights at nilalayon upang matiyak na ang mga nagbabayad ng buwis ay tinatrato nang patas sa buong pangangasiwa ng mga batas sa buwis.

    Ano ang dapat mong malaman?

    • May karapatan kang mabigyan ng impormasyon at maunawaan kung ano ang hinihiling ng IRS.

    • May karapatan ka sa propesyonal at magalang na pagtrato.

    • May karapatan kang magkaroon ng representasyon kapag nakikipag-ugnayan sa IRS.

    • May karapatan ka sa privacy at kumpidensyalidad ayon sa itinatadhana ng batas.

Mga Mapagkukunan ng Buwis para sa mga Imigrante at mga Pamilyang Internasyonal

  • Ano ang isang ITIN?

    Ang Individual Taxpayer Identification Number (ITIN) ay isang tax processing number na inisyu ng Internal Revenue Service (IRS). Ito ay para sa mga indibidwal na may pederal na kinakailangan sa paghahain o pag-uulat ng buwis ngunit hindi karapat-dapat na makakuha ng Social Security number.

    Ano ang dapat mong malaman?

    • Ang ITIN ay ginagamit lamang para sa mga layunin ng pederal na buwis.

    • Hindi ito nagbibigay ng pahintulot na magtrabaho sa Estados Unidos.

    • Hindi nito binabago ang katayuan sa imigrasyon ng isang indibidwal.

    • Ang ilang partikular na ITIN ay maaaring mangailangan ng pag-renew bago magamit sa isang tax return.

  • Ano ang pagkakaiba?

    Ang Social Security number (SSN) at ang Individual Taxpayer Identification number (ITIN) ay parehong taxpayer identification number, ngunit ang mga ito ay inilalabas para sa magkaibang layunin at sa ilalim ng magkaibang mga kinakailangan sa pagiging kwalipikado.

    Ano ang dapat mong malaman?

    • Ang SSN ay inilalabas ng Social Security Administration.

    • Ang ITIN ay inilalabas ng IRS.

    • Parehong maaaring gamitin para sa mga layunin ng pederal na buwis kung naaangkop.

    • Ang pagiging kwalipikado para sa isang SSN o ITIN ay nakadepende sa kalagayan ng bawat indibidwal.

  • Maaari pa rin ba akong mag-file ng tax return?

    Sa ilang sitwasyon, ang mga indibidwal na hindi karapat-dapat para sa isang Social Security number ay maaari pa ring magkaroon ng pederal na kinakailangan sa paghahain ng buwis. Ang isang ITIN ay maaaring magpahintulot sa mga karapat-dapat na nagbabayad ng buwis na matugunan ang ilang mga obligasyon sa paghahain ng buwis pederal.

    Ano ang dapat mong malaman?

    • Ang mga obligasyon sa pag-file ay nakadepende sa iyong indibidwal na sitwasyon sa buwis.

    • Ang ilang mga nagbabayad ng buwis ay maaaring maging kwalipikado na mag-aplay para sa isang ITIN.

    • Ang mga kinakailangan sa pag-file ay nag-iiba depende sa kita, paninirahan, at iba pang mga salik.

  • Ano ang Pagnanakaw ng Pagkakakilanlan sa Buwis?

    Nangyayari ang pagnanakaw ng pagkakakilanlan sa buwis kapag ginagamit ng isang tao ang Social Security number o ITIN ng ibang tao upang maghain ng mapanlinlang na tax return o makakuha ng hindi wastong benepisyo sa buwis.

    Ano ang dapat mong malaman?

    • Protektahan ang iyong SSN o ITIN at iwasang ibahagi ito nang hindi kinakailangan.

    • Suriing mabuti ang mga sulat ng IRS.

    • Gumawa ng IRS Online Account para masubaybayan ang iyong tax account.

    • Isaalang-alang ang paggamit ng Identity Protection PIN (IP PIN) kung naaangkop.

  • Maaari pa rin ba akong maghain ng aking tax return kung hindi Ingles ang aking unang wika?

    Oo. Maraming nagbabayad ng buwis ang matagumpay na nakakatugon sa kanilang mga obligasyon sa pederal na paghahain ng buwis kahit na hindi Ingles ang kanilang pangunahing wika. Ang pinakamahalagang hakbang ay ang pagtiyak na nauunawaan mo ang impormasyong iniuulat at ang mga dokumentong iyong pinipirmahan bago ihain ang iyong return.

    Ano ang dapat mong malaman?

    • Dapat mong maunawaan ang impormasyong nakasaad sa iyong tax return bago ito pirmahan.

    • Itago ang mga kopya ng iyong mga tax return at mga sumusuportang dokumento para sa iyong mga rekord.

    • Magtanong kung hindi mo maintindihan ang mga form sa buwis, mga abiso, o iba pang sulat.

    • Huwag kailanman pumirma ng tax return na hindi mo pa narerepaso o hindi mo naintindihan.

Mga Nagbabayad ng Buwis sa US na Naninirahan sa Ibang Bansa

  • Kailangan ko pa bang mag-file ng US tax return?

    Ang mga mamamayan ng US at ilang residenteng nagbabayad ng buwis na naninirahan sa ibang bansa ay maaari pa ring magkaroon ng mga obligasyon sa pederal na paghahain ng buwis, kahit na kumikita sila sa ibang bansa. Ang mga kinakailangan sa paghahain ay nakadepende sa iyong mga indibidwal na kalagayan, kabilang ang iyong kita, katayuan sa paghahain, at mga naaangkop na tuntunin sa buwis.

    Ano ang dapat mong malaman?

    • Ang paninirahan sa labas ng Estados Unidos ay hindi awtomatikong nag-aalis ng mga kinakailangan sa paghahain ng buwis sa US.

    • Maaaring magkaiba ang mga deadline at extension ng pag-file para sa mga nagbabayad ng buwis na naninirahan sa ibang bansa.

    • Ang ilang probisyon ay maaaring makatulong na mabawasan ang dobleng pagbubuwis para sa mga kwalipikadong nagbabayad ng buwis.

    • Ang paninirahan sa ibang bansa ay hindi awtomatikong nangangahulugang hindi ka na kailangang magbayad para sa mga kinakailangan sa pag-uulat ng buwis sa US.

  • Ano ang mga probisyong ito?

    Ang Foreign Earned Income Exclusion at Foreign Tax Credit ay magkahiwalay na probisyon na maaaring makatulong sa mga kwalipikadong nagbabayad ng buwis na mabawasan ang epekto ng dobleng pagbubuwis sa kita mula sa ibang bansa.

    Ano ang dapat mong malaman?

    • Ang Pagbubukod sa Kitang Kinita Mula sa Ibang Bansa ay maaaring magpahintulot sa mga kwalipikadong nagbabayad ng buwis na ibukod ang isang limitadong halaga ng kita na kinita mula sa ibang bansa mula sa kita na maaaring buwisan ng US.

    • Ang Foreign Tax Credit ay maaaring magbigay ng kredito para sa ilang kwalipikadong buwis sa kita na binayaran o naipon sa isang dayuhang bansa.

    • Hindi ka maaaring mag-claim ng Foreign Tax Credit para sa mga dayuhang buwis na maiuugnay sa kita na hindi kasama sa ilalim ng Foreign Earned Income Exclusion.

    • Maaari pa ring makuha ng isang nagbabayad ng buwis ang Foreign Tax Credit para sa iba pang kwalipikadong kita mula sa ibang bansa o kita na lumampas sa halagang hindi kasama.

    • Ang pinakakapaki-pakinabang na paraan ay nakadepende sa kita ng nagbabayad ng buwis, nabayarang buwis sa ibang bansa, pagiging karapat-dapat, at pangmatagalang kalagayan.

  • Ano ang pag-uulat ng FBAR?

    Maaaring kailanganin ng ilang nagbabayad ng buwis sa US na may mga dayuhang financial account na iulat ang mga account na iyon nang hiwalay sa kanilang pederal na income tax return.

    Ano ang dapat mong malaman?

    • Ang pag-uulat ng FBAR ay hiwalay sa iyong pederal na income tax return.

    • Ang mga kinakailangan sa pag-uulat ay nakadepende sa halaga ng iyong mga dayuhang pinansyal na account.

    • Maaaring mangailangan ng pag-uulat ang mga dayuhang account kahit na walang buwis na dapat bayaran.

    • Maaaring may iba't ibang tuntunin sa pag-uulat na ilalapat depende sa iyong mga kalagayan.

  • Paano kung hindi pa ako nakapag-file?

    Natutuklasan ng ilang nagbabayad ng buwis na naninirahan sa ibang bansa na hindi sila nakapaghain ng isa o higit pang kinakailangang mga tax return ng US o iba pang kinakailangang mga ulat sa buwis. Iba-iba ang bawat sitwasyon, at ang naaangkop na pamamaraan ay depende sa mga partikular na katotohanan at pangyayari ng bawat nagbabayad ng buwis.

    Ano ang dapat mong malaman?

    • Ang hindi pagpansin sa mga nawawalang tax return o mga kinakailangan sa pag-uulat ay maaaring limitahan ang iyong mga magagamit na opsyon.

    • Ang mga kinakailangan sa pag-file ay nag-iiba depende sa iyong kita, paninirahan, mga dayuhang pinansyal na account, at iba pang mga salik.

    • Ang ilang nagbabayad ng buwis ay maaaring may karagdagang mga kinakailangan sa internasyonal na pag-uulat bukod sa paghahain ng pederal na income tax return.

    • Ang pagpapabago ng iyong mga pag-file ng buwis ay kadalasang nakadepende sa iyong history ng pag-file at mga indibidwal na kalagayan.

  • Nakakaapekto ba ang pagtatrabaho nang malayuan mula sa ibang bansa sa aking mga buwis sa US?

    Maaari. Ang mga mamamayan ng US at ilang residenteng nagbabayad ng buwis na nagtatrabaho nang malayuan habang naninirahan sa ibang bansa ay maaaring mayroon pa ring mga obligasyon sa paghahain at pag-uulat ng buwis sa US. Ang mga responsibilidad sa buwis ay nakasalalay sa maraming salik, kabilang ang kung saan ka nakatira, ang uri ng trabahong iyong ginagawa, at kung paano kinikita ang iyong kita.

    Ano ang dapat mong malaman?

    • Ang pagtatrabaho sa labas ng Estados Unidos ay hindi awtomatikong nag-aalis ng iyong mga obligasyon sa paghahain ng buwis sa US.

    • Ang iyong paninirahan, katayuan sa trabaho, at pinagmumulan ng kita ay maaaring makaapekto sa iyong mga kinakailangan sa pag-uulat ng buwis.

    • Ang ilang nagbabayad ng buwis ay maaaring maging kwalipikado para sa mga internasyonal na probisyon sa buwis upang makatulong na mabawasan ang dobleng pagbubuwis.

    • Ang pagtatrabaho nang malayuan mula sa ibang bansa ay maaaring lumikha ng mga karagdagang konsiderasyon sa buwis sa US.

Mga Mapagkukunan ng Buwis para sa Maliliit na Negosyo

  • Ano ang mga tinantyang pagbabayad ng buwis?

    Ang tinantyang mga pagbabayad ng buwis ay mga pana-panahong pagbabayad na ginagawa sa buong taon upang masakop ang pederal na buwis sa kita at, kung naaangkop, buwis sa sariling pagtatrabaho. Nakakatulong ang mga ito sa mga nagbabayad ng buwis na magbayad ng mga buwis habang kinikita ang kita sa halip na maghintay hanggang sa maihain ang isang pagbabalik ng buwis.

    Ano ang dapat mong malaman?

    • Maaaring kailanganin ng ilang may-ari ng negosyo na gumawa ng tinantyang mga pagbabayad ng buwis sa buong taon.

    • Ang halagang dapat bayaran ay depende sa iyong kita, mga bawas, mga kredito, at withholding.

    • Ang paghihintay hanggang sa panahon ng pagbubuwis ay maaaring magresulta sa mga multa o mas malaking balanseng dapat bayaran.

    • Ang tinantyang mga kinakailangan sa buwis ay nag-iiba depende sa iyong indibidwal na mga kalagayan.

  • Ano ang isang halalan sa S Corporation?

    Ang isang S corporation election ay isang pederal na election sa buwis na nagpapahintulot sa ilang kwalipikadong entidad ng negosyo na mabuwisan sa ilalim ng Subchapter S ng Internal Revenue Code. Hindi ito lumilikha ng isang bagong entidad ng negosyo sa ilalim ng batas ng estado.

    Ano ang dapat mong malaman?

    • Binabago ng isang halalan sa S Corporation kung paano binubuwisan ang isang negosyo, hindi kung paano ito nabubuo.

    • Hindi lahat ng negosyo ay nakikinabang sa pagpili ng katayuan ng S Corporation.

    • Ang isang halalan sa S Corporation ay lumilikha rin ng karagdagang mga responsibilidad sa buwis at payroll.

    • Nalalapat ang mga kinakailangan sa pagiging kwalipikado at mga huling araw ng paghahain.

  • Ano ang pagkakaiba?

    Ang isang taon ng kalendaryo ay mula Enero 1 hanggang Disyembre 31. Ang isang taon ng pananalapi ay isang 12-buwang panahon ng pagtutuos na nagtatapos sa isang buwan maliban sa Disyembre.

    Ano ang dapat mong malaman?

    • Karamihan sa mga negosyo ay gumagamit ng isang taon sa kalendaryo.

    • Ang ilang mga negosyo ay maaaring maging kwalipikado na gumamit ng isang taon ng pananalapi.

    • Ang pagpili ng taon ng accounting ay nakakaapekto sa mga deadline ng pag-file ng buwis at pag-uulat sa pananalapi.

    • Hindi maaaring palaging pumili ang isang negosyo ng anumang taon ng accounting na gusto nito.

  • Ano ang isang pakikipagsosyo?

    Ang isang partnership ay isang negosyong pagmamay-ari ng dalawa o higit pang tao. Bagama't ang mga partnership sa pangkalahatan ay hindi nagbabayad ng pederal na buwis sa kita, kinakailangan silang maghain ng taunang information return.

    Ano ang dapat mong malaman?

    • Karaniwang isinasampa ng mga partnership ang Form 1065.

    • Karaniwang nakatatanggap ang bawat kasosyo ng Iskedyul K-1 na nag-uulat ng kanilang bahagi ng kita, mga bawas, at iba pang mga aytem sa buwis.

    • Karaniwang iniuulat ng mga kasosyo ang impormasyon mula sa Iskedyul K-1 sa kanilang mga indibidwal na tax return.

    • Ang isang partnership return ay hiwalay sa indibidwal na return ng bawat partner.

  • Ano ang Iskedyul K-1?

    Iniuulat ng Iskedyul K-1 ang bahagi ng kita, mga bawas, mga kredito, at iba pang mga aytem sa buwis ng isang kasosyo, shareholder, benepisyaryo, o ilang partikular na tatanggap mula sa ibang entidad.

    Ano ang dapat mong malaman?

    • Ang pagtanggap ng Iskedyul K-1 ay hindi nangangahulugang nakatanggap ka ng pera.

    • Ang impormasyong iniulat sa isang K-1 ay karaniwang kailangan upang ihanda ang iyong indibidwal na tax return.

    • May iba't ibang uri ng K-1 depende sa entidad na nag-isyu ng form.

    • Huwag isumite ang iyong indibidwal na pagbabalik hangga't hindi mo natatanggap ang lahat ng kinakailangang Iskedyul K-1.

  • Bakit mahalaga ang pagtatala?

    Ang mga tumpak na rekord ay nakakatulong sa mga may-ari ng negosyo na maghanda ng mga tax return, suportahan ang mga bawas, subaybayan ang pinansyal na pagganap, at tumugon sa mga katanungan ng IRS kung kinakailangan.

    Ano ang dapat mong malaman?

    • Panatilihin ang kumpletong talaan ng kita at mga gastusin sa negosyo.

    • Panatilihing hiwalay ang pananalapi ng negosyo at personal hangga't maaari.

    • Panatilihin ang mga sumusuportang dokumento para sa mga bawas at kredito.

    • Ang mahusay na mga rekord ay ginagawang mas madali ang paghahanda at pagpaplano ng buwis.

  • Naghahain ba ng hiwalay na tax return ang bawat negosyo?

    Hindi naman kinakailangan. Kung ang isang negosyo ay maghahain ng hiwalay na pederal na tax return ay depende sa legal na istruktura at klasipikasyon ng buwis nito.

    Ano ang dapat mong malaman?

    • Karaniwang iniuulat ng mga sole proprietorship ang kita ng negosyo sa indibidwal na tax return ng may-ari.

    • Ang mga Partnership, S Corporation, at C Corporation ay naghahain ng magkakahiwalay na business tax return.

    • Ang mga single-member LLC ay maaaring may iba't ibang mga kinakailangan sa pag-file depende sa kanilang klasipikasyon sa buwis.

    • Ang legal na istruktura ng isang negosyo ay hindi laging tumutukoy kung paano ito binubuwisan.

Kita sa Pagreretiro

  • Ang kita ba sa pagreretiro ay maaaring buwisan?

    Ang ilang kita sa pagreretiro ay maaaring mabuwisan, habang ang ibang uri ay maaaring makatanggap ng ibang pagtrato sa buwis. Ang pagbubuwis sa kita sa pagreretiro ay depende sa pinagmumulan ng kita at sa iyong indibidwal na sitwasyon sa buwis.

    Ano ang dapat mong malaman?

    • Iba't ibang tuntunin sa buwis ang sinusunod ng iba't ibang retirement account.

    • Ang ilang kita sa pagreretiro ay maaaring ganap na mabubuwisan, bahagyang mabubuwisan, o walang buwis.

    • Ang uri ng account sa pagreretiro ay kadalasang tumutukoy kung paano binubuwisan ang mga distribusyon.

    • Ang iyong kabuuang kita ay maaaring makaapekto sa iyong pananagutan sa buwis.

  • Ano ang isang Form 1099-R?

    Iniuulat ng Form 1099-R ang mga distribusyon mula sa mga plano sa pagreretiro, mga pensiyon, mga annuity, mga IRA, mga kontrata ng seguro, at ilang iba pang mga account na may kaugnayan sa pagreretiro.

    Ano ang dapat mong malaman?

    • Ang isang Form 1099-R ay hindi awtomatikong nangangahulugan na ang buong distribusyon ay maaaring buwisan.

    • Ang mga distribution code ay nagbibigay ng impormasyon tungkol sa uri ng distribusyon na iniulat.

    • Itago ang iyong Form 1099-R kasama ng iyong mga rekord sa buwis.

    • Maaaring kailanganin ang karagdagang impormasyon kapag inihahanda ang iyong pagbabalik ng buwis.

  • Ang mga benepisyo ba ng Social Security ay maaaring buwisan?

    Ang ilang nagbabayad ng buwis ay nagbabayad ng pederal na buwis sa kita sa isang bahagi ng kanilang mga benepisyo sa Social Security, habang ang iba ay hindi. Ang kakayahang magbuwis ay pangunahing nakadepende sa iyong pinagsamang kita at katayuan sa pag-file.

    Ano ang dapat mong malaman?

    • Ang pagtanggap ng mga benepisyo ng Social Security ay hindi awtomatikong lumilikha ng pananagutan sa buwis.

    • Ang ibang kita ay maaaring makaapekto sa kung gaano karami sa iyong mga benepisyo ang maaaring buwisan.

    • Kung ang Social Security ay maaaring buwisan ay nakadepende sa iyong indibidwal na kalagayan.

    • Nag-iiba-iba ang pagbubuwis ng estado sa Social Security.

  • Ano ang Kinakailangang Minimum na Distribusyon?

    Ang Kinakailangang Minimum Distribution (RMD) ay ang minimum na halagang dapat i-withdraw ng ilang nagbabayad ng buwis taun-taon mula sa mga partikular na retirement account pagkatapos maabot ang naaangkop na edad sa ilalim ng pederal na batas.

    Ano ang dapat mong malaman?

    • Ang mga patakaran ng RMD ay hindi nalalapat sa bawat retirement account.

    • Ang mga kinakailangang petsa ng pagsisimula ay nakadepende sa kasalukuyang batas sa buwis at sa iyong mga kalagayan.

    • Ang hindi pagkuha ng kinakailangang distribusyon ay maaaring magresulta sa mga parusa.

    • Maaaring magkaiba ang mga kinakailangan sa pamamahagi para sa mga minanang retirement account.

  • Ano ang pagkakaiba?

    Ang mga tradisyunal na IRA at Roth IRA ay parehong mga retirement savings account, ngunit ang mga distribusyon mula sa bawat account ay maaaring iba-iba ang buwis depende sa mga pangyayari.

    Ano ang dapat mong malaman?

    • Ang mga tradisyunal na distribusyon ng IRA ay kadalasang maaaring buwisan.

    • Ang mga kwalipikadong distribusyon ng Roth IRA ay maaaring walang buwis.

    • Ang mga maagang pag-withdraw ay maaaring magkaroon ng karagdagang mga kahihinatnan sa buwis.

    • Ang mga patakaran sa pamamahagi ay nag-iiba depende sa uri ng retirement account.

  • Ano ang dapat mong isaalang-alang bago mag-withdraw ng retirement funds?

    Ang pagkuha ng pera mula sa isang retirement account bago matugunan ang ilang partikular na kinakailangan ay maaaring magresulta sa mga karagdagang buwis o multa, bagama't maaaring may mga eksepsiyon sa ilang sitwasyon.

    Ano ang dapat mong malaman?

    • Ang mga maagang pag-withdraw ay hindi palaging napapailalim sa parehong pagtrato sa buwis.

    • Maaaring may ilang eksepsiyon na naaangkop sa ilalim ng pederal na batas sa buwis.

    • Ang maagang pag-withdraw ng mga pondo sa pagreretiro ay maaaring magkaroon ng pangmatagalang kahihinatnan sa pananalapi.

    • Ang mga kahihinatnan sa buwis ay depende sa uri ng account at sa iyong mga kalagayan.

Kita sa Pamumuhunan

  • Ano ang Form 1099-B?

    Iniuulat ng Form 1099-B ang ilang partikular na benta o palitan ng mga pamumuhunan, kabilang ang mga stock, mutual fund, ETF, option, at ilang iba pang mga seguridad.

    Ano ang dapat mong malaman?

    • Karaniwang iniuulat ng Form 1099-B ang mga nalikom mula sa mga benta ng pamumuhunan.

    • Maaaring kailanganin pa rin ang karagdagang impormasyon, tulad ng iyong pinagsama-samang pahayag ng brokerage, upang maihanda nang wasto ang iyong pagbabalik.

    • Ang pag-uulat batay sa gastos ay nag-iiba depende sa pamumuhunan.

    • Itago ang iyong Form 1099-B kasama ng iyong mga rekord sa buwis.

  • Ano ang mga capital gains at capital loss?

    Ang mga capital gains at capital loss ay karaniwang nangyayari kapag ang mga pamumuhunan o iba pang mga capital asset ay ibinebenta. Ang pagkilala mo ng kita o pagkalugi ay nakadepende sa pagkakaiba sa pagitan ng iyong adjusted basis at ng halagang natanggap mula sa benta.

    Ano ang dapat mong malaman?

    • Ang pagbebenta ng isang pamumuhunan ay hindi awtomatikong nangangahulugan na ang buong kita ay maaaring buwisan.

    • Ang mga holding period ay maaaring makaapekto sa kung paano binubuwisan ang mga kita.

    • Maaaring mabawi ng mga pagkalugi sa kapital ang ilang mga kita sa kapital.

    • Ang mga buwis ay karaniwang nakabatay sa iyong kita o pagkalugi, hindi sa halagang natatanggap mo mula sa benta.

  • Ano ang pagkakaiba?

    Ang mga dibidendo ay maaaring buwisan nang iba depende sa kung ang mga ito ay inuri bilang kwalipikado o ordinaryong mga dibidendo sa ilalim ng pederal na batas sa buwis.

    Ano ang dapat mong malaman?

    • Hindi lahat ng dibidendo ay tumatanggap ng parehong pagtrato sa buwis.

    • Karaniwang tinutukoy ng mga pahayag ng brokerage ang mga klasipikasyon ng dibidendo.

    • Ang mga panahon ng paghihintay ay maaaring makaapekto sa kwalipikasyon.

    • Ang mga kwalipikadong dibidendo ay hindi awtomatikong walang buwis.

  • Ang kita ba sa interes ay maaaring buwisan?

    Ang interes na natatanggap mula sa mga savings account, certificate of deposit (CD), bonds, at ilang iba pang pamumuhunan, ang mga bond, at ilang iba pang pamumuhunan ay maaaring mabuwisan. Ang ilang uri ng interes ay tumatanggap ng iba't ibang pagtrato sa buwis sa ilalim ng pederal na batas sa buwis.

    Ano ang dapat mong malaman?

    • Karaniwang nag-uulat ng interes ang mga institusyong pinansyal sa Form 1099-INT.

    • Ang ilang interes ay maaaring hindi sakop ng pederal na buwis sa kita.

    • Maaaring magkaiba ang pagtrato sa buwis ng estado depende sa pinagmumulan ng interes.

    • Hindi lahat ng kita mula sa interes ay binubuwisan sa parehong paraan.

  • May buwis ba ang mga transaksyon sa cryptocurrency?

    Ang mga transaksyon sa cryptocurrency ay maaaring may mga kahihinatnan sa pederal na buwis depende sa kung paano ito nakukuha, ginagamit, o itinatapon.

    Ano ang dapat mong malaman?

    • Ang pagbebenta ng cryptocurrency ay maaaring magdulot ng isang pangyayaring maaaring buwisan.

    • Ang pagpapalit ng isang cryptocurrency para sa isa pa ay maaari ring magkaroon ng mga kahihinatnan sa buwis.

    • Ang paggamit ng cryptocurrency upang bumili ng mga produkto o serbisyo ay maaaring lumikha ng isang transaksyon na may buwis.

    • Mahalaga ang pagpapanatili ng wastong mga talaan ng transaksyon.

  • Ano ang batayan ng gastos?

    Ang cost basis ay karaniwang kumakatawan sa iyong pamumuhunan sa isang asset para sa mga layunin ng buwis. Ginagamit ito upang matukoy kung mayroon kang capital gain o capital loss kapag naibenta ang asset.

    Ano ang dapat mong malaman?

    • Ang batayan ng gastos ay hindi palaging ang orihinal na presyo ng pagbili.

    • Maaaring dagdagan o bawasan ng ilang kaganapan ang iyong batayan.

    • Maaaring iulat ng mga kompanya ng brokerage ang impormasyon ng batayan para sa ilang pamumuhunan.

    • Mahalaga ang tumpak na impormasyon tungkol sa mga gastos kapag nag-uulat ng mga benta ng pamumuhunan.

  • Paano binubuwisan ang mga mutual fund at ETF?

    Ang pagmamay-ari ng mga mutual fund o exchange-traded fund (ETF) ay maaaring magresulta sa kita mula sa dibidendo, mga distribusyon ng capital gain, o mga taxable gain kapag ang mga share ay naibenta.

    Ano ang dapat mong malaman?

    • Ang pag-uulat ng buwis ay depende sa uri ng aktibidad sa pamumuhunan.

    • Ang mga mamumuhunan ay maaaring makatanggap ng maraming form ng buwis sa loob ng taon.

    • Ang isang distribusyon ay maaaring magkaroon pa rin ng mga kahihinatnan sa buwis kahit na awtomatiko itong muling ipuhunan sa halip na ibayad sa iyo nang cash.

Mga Estate, Trust, at Benepisyaryo

  • Ano ang pagkakaiba?

    Hindi magkapareho ang estate tax at inheritance tax. Ang estate tax ay karaniwang ipinapataw sa halaga ng ari-arian ng isang tao bago ipamahagi ang mga ari-arian sa mga benepisyaryo, habang ang inheritance tax ay maaaring ipataw sa mga benepisyaryo na tumatanggap ng minanang ari-arian sa ilalim ng ilang batas ng estado.

    Ano ang dapat mong malaman?

    • Karamihan sa mga estate ay hindi napapailalim sa pederal na buwis sa ari-arian.

    • Ang ilang mga estado ay nagpapataw ng mga buwis sa ari-arian o mana.

    • Ang estate tax at inheritance tax ay magkahiwalay na buwis na may magkaibang mga patakaran.

  • Ano ang isang tiwala?

    Ang trust ay isang legal na kaayusan kung saan ang mga ari-arian ay pinamamahalaan ng isang trustee para sa kapakinabangan ng isa o higit pang mga benepisyaryo. Ang mga trust ay maaaring gamitin para sa pagpaplano ng ari-arian, pamamahala ng ari-arian, o iba pang mga layuning pinansyal.

    Ano ang dapat mong malaman?

    • Hindi lahat ng trust ay binubuwisan sa parehong paraan.

    • Ang mga trust ay maaaring may sarili nilang mga kinakailangan sa pag-file ng buwis.

    • Ang tagapangasiwa ay may pananagutan sa pamamahala ng tiwala ayon sa mga tuntunin nito.

    • Ang pagkakaroon ng isang trust ay hindi nangangahulugang may utang ka pang karagdagang buwis.

  • Ano ang Form 1041?

    Ang Form 1041 ay ang US Income Tax Return para sa mga Estate at Trust. Karaniwang ginagamit ito upang iulat ang kitang kinita ng isang estate o trust pagkatapos ng pagkamatay ng isang tao o habang pinangangasiwaan ang ilang partikular na trust.

    Ano ang dapat mong malaman?

    • Ang Form 1041 ay naiiba sa Form 1040 ng isang indibidwal.

    • Hindi lahat ng estate o trust ay kinakailangang maghain ng Form 1041.

    • Maaaring mag-isyu ang mga estate at trust ng Iskedyul K-1 sa mga benepisyaryo.

    • Iniuulat ng Form 1041 ang kita na kinita ng isang estate o trust, hindi ang huling personal tax return ng namatay na indibidwal.

  • Ano ang Iskedyul K-1?

    Ang Iskedyul K-1 na inisyu ng isang estate o trust ay nag-uulat ng bahagi ng benepisyaryo sa ilang partikular na kita, mga bawas, mga kredito, at iba pang mga aytem sa buwis na maaaring kailangang iulat sa indibidwal na tax return ng benepisyaryo.

    Ano ang dapat mong malaman?

    • Ang Iskedyul K-1 ay naiiba sa Form 1099.

    • Maaaring kailanganin ng mga benepisyaryo ang impormasyon mula sa Iskedyul K-1 upang makumpleto ang kanilang mga tax return.

    • Ang pagtrato sa buwis ay nakadepende sa uri ng kita na iniulat.

    • Ang Iskedyul K-1 ay nag-uulat ng impormasyon sa buwis, na maaaring naiiba sa halaga ng perang ipinamahagi sa iyo sa loob ng taon.

  • Ang mga minanang ari-arian ba ay maaaring buwisan?

    Ang pagtanggap ng minanang ari-arian ay hindi awtomatikong lumilikha ng pananagutan sa buwis pederal. Gayunpaman, ang pagbebenta ng minanang ari-arian o pagtanggap ng kita na nalilikha ng mga minanang ari-arian ay maaaring may mga kahihinatnan sa buwis.

    Ano ang dapat mong malaman?

    • Ang minanang ari-arian ay karaniwang tinatrato nang iba kaysa sa biniling ari-arian.

    • Ang pagbebenta ng minanang ari-arian ay maaaring magresulta sa capital gain o loss.

    • Ang kita na nalilikha ng mga minanang ari-arian ay maaaring mabuwisan.

    • Ang pagtanggap ng mana ay hindi nangangahulugang may utang ka sa pederal na buwis sa kita.

  • Ano ang mangyayari kapag nagmana ka ng isang retirement account?

    Ang mga minanang retirement account ay napapailalim sa mga espesyal na tuntunin sa buwis na nakadepende sa mga salik tulad ng uri ng account, relasyon ng benepisyaryo sa may-ari ng account, at kung kailan pumanaw ang may-ari ng account.

    Ano ang dapat mong malaman?

    • Ang mga kinakailangan sa pamamahagi ay nag-iiba depende sa mga pangyayari.

    • Maaaring magkaiba ang pagtrato sa mga tradisyonal at Roth retirement account.

    • Ang mga nawawalang kinakailangang distribusyon ay maaaring magkaroon ng mga kahihinatnan sa buwis.

    • Ang mga minanang retirement account ay napapailalim sa ibang mga patakaran kumpara sa mga retirement account na pagmamay-ari mo mismo.

  • Paano makakaapekto ang pagtanggap ng mana sa iyong mga buwis?

    Ang mga benepisyaryo ay maaaring makatanggap ng minanang ari-arian, mga account sa pagreretiro, mga distribusyon ng trust, o iba pang mga ari-arian. Ang pagtrato sa buwis ay nakadepende sa uri ng ari-arian na natanggap at sa mga naaangkop na tuntunin sa buwis.

    Ano ang dapat mong malaman?

    • Ang iba't ibang mga asset ay maaaring may iba't ibang mga kahihinatnan sa buwis.

    • Ang ilang minanang ari-arian ay nangangailangan ng karagdagang pag-uulat ng buwis.

    • Mahalaga ang pagtatala ng mga minanang ari-arian.